完善資本公司風控體系，助推城投公司“十四五”發(fā)展
完善資本公司風控體系，助推城投公司“十四五”發(fā)展
完善資本公司風控體系，助推城投公司“十四五”發(fā)展
近期，城投公司“十四五”發(fā)展規(guī)劃出爐，在總結前期成績的基礎上，從發(fā)展環(huán)境、總體思路、產業(yè)布局、重點任務、保障措施等方面，為未來五年如何進一步推動城投高質量發(fā)展、決勝成為新型多元化城市運營主體明確了方向。其中資本公司的發(fā)展目標是到2025年實現金融資產總額約120億；債權類業(yè)務投放約40億，業(yè)務余額約110億，服務客戶數超120戶；股權類業(yè)務基金管理規(guī)模約40億。
值得關注的是，自2018年以來，相關行業(yè)法律政策在不斷完善與細化，外部監(jiān)管也日漸趨嚴。自商業(yè)保理和融資租賃的監(jiān)管職能由商務部移交給銀保監(jiān)會（由地方金融監(jiān)督管理局負責具體監(jiān)管），銀保監(jiān)會先后頒布了《關于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》以及《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》等一系列監(jiān)管政策。另外，今年《中華人民共和國民法典》《國務院關于實施動產和權利擔保統(tǒng)一登記的決定》《關于適用〈中華人民共和國民法典〉有關擔保制度的解釋》等一系列法律法規(guī)正式施行，對商業(yè)保理、融資租賃的相關內容做出了進一步的明確，如擴大擔保合同的范圍、設立統(tǒng)一動產權利擔保登記制度等等。這對公司的合規(guī)性管理提出了更高要求，要嚴格落實風險控制，提升風險控制水平。
為此，資本公司開展了以下工作：
一、加強內控體系建設
通過建立、執(zhí)行、維護有效的內部控制體系，加強風險防范和管理。構建法律風險管理體系，建立健全合規(guī)管理體系，進一步規(guī)范投資經營行為，提高合規(guī)管理水平。公司結合監(jiān)管政策要求和法律法規(guī)的規(guī)定修訂了風險控制管理辦法、業(yè)務流程指引、法律事務管理辦法、合同管理辦法等相關制度，并在外聘律所的幫助下對商業(yè)保理及融資租賃的合同文本進行有針對性的補充完善，有效提升風險控制水平。
同時為使員工更好地適應不斷發(fā)展的法律新環(huán)境，增強法律風險意識，公司也開展了一系列法律培訓和研究，邀請江蘇益友天元律師事務所專業(yè)律師就銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號文、《中華人民共和國民法典》等對保理業(yè)務的影響進行了現場解讀與交流，邀請北京市匯融律師事務所就《中華人民共和國民法典》、相關擔保和融資租賃司法解釋以及《江蘇省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則》等與融資租賃緊密相關的新變化對業(yè)務和風控人員進行了線上培訓，讓公司員工對相關法律風險及適用有了更加深入的了解，為今后業(yè)務的合規(guī)開展打下了堅實基礎。
二、完善業(yè)務風險審查的全流程監(jiān)管
公司按照分級分類管理的原則，把風險控制融入到“投、融、管、退”全過程中，確保風險評估、風險預警、風險跟蹤、風險化解等各個環(huán)節(jié)緊密銜接，形成有效的管理閉環(huán)。
逐年增長的業(yè)務規(guī)模和不斷變化的外部形勢對區(qū)域和客戶的貸前篩選、貸中審查和貸后管理提出了更高的要求，這也要求風控部門要及時跟蹤把握最新形勢變化，加強研究學習，更新完善風控機制。
為此公司已經做了很多工作。今年，公司在對比試用了多家公司的風控產品后，結合目前及未來發(fā)展需求，選擇引入了中誠信信用分析開發(fā)的“中誠信智象風控系統(tǒng)”，以協助業(yè)務人員和風控人員在貸前了解區(qū)域和客戶情況，提高營銷和審查效率；貸后還可借助該系統(tǒng)的財務排雷及風險預警功能做好貸后分析，及時跟蹤預警異常數據，降低業(yè)務風險；針對系統(tǒng)內低風險客戶，公司特別出臺了《關于類金融子公司審查審批權限修訂的通知》，給予子公司較大的自由裁量空間，在風險可控的前提下提高了業(yè)務拓展效率；針對占比較大的政信類業(yè)務，公司出臺了《城投資本公司政信類業(yè)務指引》，對業(yè)務區(qū)域、層級、客戶的選擇作出了要求，并根據區(qū)域一般公共預算收入、一般公共預算收入增速、稅收收入、財政自給率、國內生產總值、國內生產總值增速和城鎮(zhèn)居民人均可支配收入等指標來測算區(qū)域控制限額，為業(yè)務部門開展債權類業(yè)務提供了明確清晰的參考指引。
另外在業(yè)務開展中，公司要求審慎選擇客戶，選擇履約能力強、商業(yè)信譽較好的客戶。通過對交易及結算方式等基礎交易行為的審查，判斷是否屬于關聯交易，優(yōu)先選擇非關聯企業(yè)交易的客戶；其次要確?；A合同的真實性及有效性，加強對基礎交易雙方的主體審查和經營范圍的審查，以及對交易背景及合同真實性的審查，主要審查合同條款，還要核查發(fā)票等的真實性,防范因合同瑕疵帶來的法律風險。最后是提高擔保要求，目前公司對保證人的要求是外部評級為AA以上（含），且有公開市場發(fā)債余額，最近一期無評級下調，旨在有效降低業(yè)務發(fā)生風險的概率。
三、改進風控措施，提升風控綜合能力
在繼續(xù)加強“三級風控、三級授權”體系建設，持續(xù)提升貸后管理，落實常規(guī)貸后檢查的基礎上，公司堅持金融科技賦能，綜合運用內外部信息化系統(tǒng)，改進風控措施，由被動風控管理向主動風險管控、個體微觀風控向區(qū)域宏觀風控轉變，切實提升風險控制的效果。
風控條線一改往日被動接收業(yè)務上報的模式，通過收集各渠道財務數據以及借助外部三方系統(tǒng)檢索的方式，主動對符合公司風險偏好的地區(qū)及行業(yè)進行分析研究，提前篩選出符合要求的意向客戶，有的放矢地設置各類業(yè)務開展須符合的要求，既有效管控業(yè)務風險，又為業(yè)務拓展提供了有力的抓手。業(yè)務審查中，在對目標客戶分析的基礎上，加強對客戶所處行業(yè)及所在地區(qū)的調查研究，避免管中窺豹，從宏觀的角度全面剖析與化解業(yè)務風險。今年下半年，由風控部牽頭與租賃、保理事業(yè)部聯手對重點開展業(yè)務的江蘇省內部分區(qū)域風險進行深入的研究，利用“中誠信智象風控系統(tǒng)”對公司業(yè)務主要拓展區(qū)域及區(qū)域內主要平臺的財政數據、區(qū)域化債政策、主要城投平臺及主要平臺基本信息進行搜集匯總，并結合區(qū)域的主要財政指標，測算各區(qū)域風險控制限額，最終形成監(jiān)控報告，以幫助業(yè)務及風控人員進一步了解區(qū)域及主要平臺整體狀況，便于業(yè)務拓展及風險管理，為業(yè)務發(fā)展保駕護航。
目前外部環(huán)境對資本公司的業(yè)務開展并不友好。國企、城投平臺信用違約事件頻發(fā)；部分大型知名房企經營困難將會波及到部分建筑施工企業(yè)（包括保理業(yè)務的部分客戶）；今年6月銀保監(jiān)下發(fā)《關于銀行保險機構進一步做好地方政府隱性債務化解風險防范工作的指導意見》，被稱為史上最嚴城投融資新規(guī)，對公司在業(yè)務開展中規(guī)避隱性債務風險提出了更高要求，這就要求我們要選擇資金協調能力更強的保理業(yè)務買方和融資租賃業(yè)務承租人。目前十年期國債收益率處高位、大宗商品價格大幅上漲、產業(yè)鏈中下游企業(yè)經營困難等，導致ppi高企，與cpi剪刀差擴大，經濟呈現“類滯脹”特征，導致對四季度降息、降準等貨幣政策寬松預期延后，資金流動性仍偏緊，以上外部環(huán)境的變化對業(yè)務拓展、風險防控提出了新的更高要求，因此，我們將更加審慎地開展業(yè)務，嚴格控制好信用風險、合規(guī)風險、操作風險和道德風險，做低風險、中低收益業(yè)務，不拿風險換收益，穩(wěn)健發(fā)展，在繼續(xù)努力保持城投公司金融委對我們提出的業(yè)務零風險要求的基礎上，努力推動城投公司“十四五”規(guī)劃相關指標落實。
近期，城投公司“十四五”發(fā)展規(guī)劃出爐，在總結前期成績的基礎上，從發(fā)展環(huán)境、總體思路、產業(yè)布局、重點任務、保障措施等方面，為未來五年如何進一步推動城投高質量發(fā)展、決勝成為新型多元化城市運營主體明確了方向。其中資本公司的發(fā)展目標是到2025年實現金融資產總額約120億；債權類業(yè)務投放約40億，業(yè)務余額約110億，服務客戶數超120戶；股權類業(yè)務基金管理規(guī)模約40億。
值得關注的是，自2018年以來，相關行業(yè)法律政策在不斷完善與細化，外部監(jiān)管也日漸趨嚴。自商業(yè)保理和融資租賃的監(jiān)管職能由商務部移交給銀保監(jiān)會（由地方金融監(jiān)督管理局負責具體監(jiān)管），銀保監(jiān)會先后頒布了《關于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》以及《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》等一系列監(jiān)管政策。另外，今年《中華人民共和國民法典》《國務院關于實施動產和權利擔保統(tǒng)一登記的決定》《關于適用〈中華人民共和國民法典〉有關擔保制度的解釋》等一系列法律法規(guī)正式施行，對商業(yè)保理、融資租賃的相關內容做出了進一步的明確，如擴大擔保合同的范圍、設立統(tǒng)一動產權利擔保登記制度等等。這對公司的合規(guī)性管理提出了更高要求，要嚴格落實風險控制，提升風險控制水平。
為此，資本公司開展了以下工作：
一、加強內控體系建設
通過建立、執(zhí)行、維護有效的內部控制體系，加強風險防范和管理。構建法律風險管理體系，建立健全合規(guī)管理體系，進一步規(guī)范投資經營行為，提高合規(guī)管理水平。公司結合監(jiān)管政策要求和法律法規(guī)的規(guī)定修訂了風險控制管理辦法、業(yè)務流程指引、法律事務管理辦法、合同管理辦法等相關制度，并在外聘律所的幫助下對商業(yè)保理及融資租賃的合同文本進行有針對性的補充完善，有效提升風險控制水平。
同時為使員工更好地適應不斷發(fā)展的法律新環(huán)境，增強法律風險意識，公司也開展了一系列法律培訓和研究，邀請江蘇益友天元律師事務所專業(yè)律師就銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號文、《中華人民共和國民法典》等對保理業(yè)務的影響進行了現場解讀與交流，邀請北京市匯融律師事務所就《中華人民共和國民法典》、相關擔保和融資租賃司法解釋以及《江蘇省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則》等與融資租賃緊密相關的新變化對業(yè)務和風控人員進行了線上培訓，讓公司員工對相關法律風險及適用有了更加深入的了解，為今后業(yè)務的合規(guī)開展打下了堅實基礎。
二、完善業(yè)務風險審查的全流程監(jiān)管
公司按照分級分類管理的原則，把風險控制融入到“投、融、管、退”全過程中，確保風險評估、風險預警、風險跟蹤、風險化解等各個環(huán)節(jié)緊密銜接，形成有效的管理閉環(huán)。
逐年增長的業(yè)務規(guī)模和不斷變化的外部形勢對區(qū)域和客戶的貸前篩選、貸中審查和貸后管理提出了更高的要求，這也要求風控部門要及時跟蹤把握最新形勢變化，加強研究學習，更新完善風控機制。
為此公司已經做了很多工作。今年，公司在對比試用了多家公司的風控產品后，結合目前及未來發(fā)展需求，選擇引入了中誠信信用分析開發(fā)的“中誠信智象風控系統(tǒng)”，以協助業(yè)務人員和風控人員在貸前了解區(qū)域和客戶情況，提高營銷和審查效率；貸后還可借助該系統(tǒng)的財務排雷及風險預警功能做好貸后分析，及時跟蹤預警異常數據，降低業(yè)務風險；針對系統(tǒng)內低風險客戶，公司特別出臺了《關于類金融子公司審查審批權限修訂的通知》，給予子公司較大的自由裁量空間，在風險可控的前提下提高了業(yè)務拓展效率；針對占比較大的政信類業(yè)務，公司出臺了《城投資本公司政信類業(yè)務指引》，對業(yè)務區(qū)域、層級、客戶的選擇作出了要求，并根據區(qū)域一般公共預算收入、一般公共預算收入增速、稅收收入、財政自給率、國內生產總值、國內生產總值增速和城鎮(zhèn)居民人均可支配收入等指標來測算區(qū)域控制限額，為業(yè)務部門開展債權類業(yè)務提供了明確清晰的參考指引。
另外在業(yè)務開展中，公司要求審慎選擇客戶，選擇履約能力強、商業(yè)信譽較好的客戶。通過對交易及結算方式等基礎交易行為的審查，判斷是否屬于關聯交易，優(yōu)先選擇非關聯企業(yè)交易的客戶；其次要確?；A合同的真實性及有效性，加強對基礎交易雙方的主體審查和經營范圍的審查，以及對交易背景及合同真實性的審查，主要審查合同條款，還要核查發(fā)票等的真實性,防范因合同瑕疵帶來的法律風險。最后是提高擔保要求，目前公司對保證人的要求是外部評級為AA以上（含），且有公開市場發(fā)債余額，最近一期無評級下調，旨在有效降低業(yè)務發(fā)生風險的概率。
三、改進風控措施，提升風控綜合能力
在繼續(xù)加強“三級風控、三級授權”體系建設，持續(xù)提升貸后管理，落實常規(guī)貸后檢查的基礎上，公司堅持金融科技賦能，綜合運用內外部信息化系統(tǒng)，改進風控措施，由被動風控管理向主動風險管控、個體微觀風控向區(qū)域宏觀風控轉變，切實提升風險控制的效果。
風控條線一改往日被動接收業(yè)務上報的模式，通過收集各渠道財務數據以及借助外部三方系統(tǒng)檢索的方式，主動對符合公司風險偏好的地區(qū)及行業(yè)進行分析研究，提前篩選出符合要求的意向客戶，有的放矢地設置各類業(yè)務開展須符合的要求，既有效管控業(yè)務風險，又為業(yè)務拓展提供了有力的抓手。業(yè)務審查中，在對目標客戶分析的基礎上，加強對客戶所處行業(yè)及所在地區(qū)的調查研究，避免管中窺豹，從宏觀的角度全面剖析與化解業(yè)務風險。今年下半年，由風控部牽頭與租賃、保理事業(yè)部聯手對重點開展業(yè)務的江蘇省內部分區(qū)域風險進行深入的研究，利用“中誠信智象風控系統(tǒng)”對公司業(yè)務主要拓展區(qū)域及區(qū)域內主要平臺的財政數據、區(qū)域化債政策、主要城投平臺及主要平臺基本信息進行搜集匯總，并結合區(qū)域的主要財政指標，測算各區(qū)域風險控制限額，最終形成監(jiān)控報告，以幫助業(yè)務及風控人員進一步了解區(qū)域及主要平臺整體狀況，便于業(yè)務拓展及風險管理，為業(yè)務發(fā)展保駕護航。
目前外部環(huán)境對資本公司的業(yè)務開展并不友好。國企、城投平臺信用違約事件頻發(fā)；部分大型知名房企經營困難將會波及到部分建筑施工企業(yè)（包括保理業(yè)務的部分客戶）；今年6月銀保監(jiān)下發(fā)《關于銀行保險機構進一步做好地方政府隱性債務化解風險防范工作的指導意見》，被稱為史上最嚴城投融資新規(guī)，對公司在業(yè)務開展中規(guī)避隱性債務風險提出了更高要求，這就要求我們要選擇資金協調能力更強的保理業(yè)務買方和融資租賃業(yè)務承租人。目前十年期國債收益率處高位、大宗商品價格大幅上漲、產業(yè)鏈中下游企業(yè)經營困難等，導致ppi高企，與cpi剪刀差擴大，經濟呈現“類滯脹”特征，導致對四季度降息、降準等貨幣政策寬松預期延后，資金流動性仍偏緊，以上外部環(huán)境的變化對業(yè)務拓展、風險防控提出了新的更高要求，因此，我們將更加審慎地開展業(yè)務，嚴格控制好信用風險、合規(guī)風險、操作風險和道德風險，做低風險、中低收益業(yè)務，不拿風險換收益，穩(wěn)健發(fā)展，在繼續(xù)努力保持城投公司金融委對我們提出的業(yè)務零風險要求的基礎上，努力推動城投公司“十四五”規(guī)劃相關指標落實。